皓元醫(yī)藥增資歐創(chuàng)基因 深交所問標的虧損凈資產(chǎn)為負

來源：中國經(jīng)濟網(wǎng)

中國經(jīng)濟網(wǎng)北京10月28日訊 日前，上交所對上海皓元醫(yī)藥股份有限公司（簡稱“皓元醫(yī)藥”，688131.SH）下發(fā)了問詢函。10月27日，皓元醫(yī)藥發(fā)布了《關于使用部分超募資金投資建設新項目的公告》（以下簡稱公告一）、《關于向合肥歐創(chuàng)基因生物科技有限公司增資并取得其90%股權的公告》（以下簡稱公告二）。

公告一顯示，公司擬使用超募資金14400萬元，增資合肥歐創(chuàng)基因生物科技有限公司（以下簡稱“歐創(chuàng)基因”）并建設醫(yī)藥研發(fā)及生物試劑研發(fā)產(chǎn)業(yè)化基地項目（一期）。該項目由皓元醫(yī)藥增資歐創(chuàng)基因后，以歐創(chuàng)基因為主體實施。公司于2021年10月25日與歐創(chuàng)基因、施章杰、張毅、譚琴琴、張曉魁4名自然人股東簽署《合肥歐創(chuàng)基因生物科技有限公司增資協(xié)議》，公司擬使用超募資金14400萬元，以1元/注冊資本的價格向歐創(chuàng)基因增資，取得歐創(chuàng)基因增資完成后90%的股權。

公告二顯示，本次增資款項應用于以下方面：（1）用于建設“歐創(chuàng)基因醫(yī)藥研發(fā)及生物試劑研發(fā)產(chǎn)業(yè)化基地項目”；（2）歐創(chuàng)基因支付合肥高新區(qū)柏堰灣路與雞鳴山路交口東南角土地使用權以及地上建筑物的出讓款及相關的稅費等；（3）歐創(chuàng)基因執(zhí)行董事批準的其他歐創(chuàng)基因主營業(yè)務范圍內(nèi)的日常生產(chǎn)運營用途。

截至2021年7月31日，標的公司歐創(chuàng)基因經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為-1023.82萬元；營業(yè)收入為262.63萬元；凈利潤為-621.56萬元。

此外，中企華評估于2021年10月18日出具了《資產(chǎn)評估報告》（中企華評報字(2021)第6312號），本次評估采用資產(chǎn)基礎法，截至評估基準日2021年7月31日，歐創(chuàng)基因總資產(chǎn)評估價值為15640.83萬元、總負債評估價值為16609.36萬元，凈資產(chǎn)評估價值為-968.53萬元。

對此，上交所要求皓元醫(yī)藥：（1）補充披露，歐創(chuàng)基因的具體情況，包括但不限于主營業(yè)務和市場發(fā)展情況、主要產(chǎn)品、核心技術、已獲專利、核心團隊主要成員情況等。本次投資前，公司及主要人員與歐創(chuàng)基因及主要人員是否存在業(yè)務往來或其他關聯(lián)關系。（2）結合歐創(chuàng)基因的主營業(yè)務和核心技術，補充說明本次投資完成后,歐創(chuàng)基因的業(yè)務發(fā)展規(guī)劃和核心團隊安排。(3)結合公司的主營業(yè)務及業(yè)務發(fā)展規(guī)劃,詳細說明本次投資的必要性,以及公司與歐創(chuàng)基因在人員、產(chǎn)品、技術、研發(fā)等方面是否存在協(xié)同效應。(4)結合歐創(chuàng)基因的主要財務數(shù)據(jù)和凈資產(chǎn)評估價值,詳細說明本次投資的合理性以及定價公允性。

上交所要求公司于2021年10月27日披露問詢函,并于2021年11月3日之前披露回復內(nèi)容。同時要求皓元醫(yī)藥保薦機構民生證券股份有限公司及保薦代表人就上述問題逐項發(fā)表意見。

以下為原文：

上海證券交易所

上證科創(chuàng)公函【2021】0101號

關于上海皓元醫(yī)藥股份有限公司

對外投資相關事項的問詢函

上海皓元醫(yī)藥股份有限公司：

2021年10月27日，你公司發(fā)布《關于向合肥歐創(chuàng)基因生物科技有限公司增資并取得其90%股權的公告》《關于使用部分超募資金投資建設新項目的公告》稱，公司擬使用超募資金對合肥歐創(chuàng)基因生物科技有限公司（以下稱歐創(chuàng)基因）增資14400萬元，取得歐創(chuàng)基因90%的股權，投資款項用于歐創(chuàng)基因建設醫(yī)藥研發(fā)及生物試劑研發(fā)產(chǎn)業(yè)化基地項目（以下稱本次投資）。經(jīng)事后審核，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第14.1.1條，請你公司就如下信息予以說明并補充披露。

一、公告披露，歐創(chuàng)基因是一家在生物科學領域擁有多項專利技術的國家級高新技術企業(yè)，在國內(nèi)基因檢測產(chǎn)品研發(fā)和技術服務領域具有一定的研發(fā)實力。同時，公告披露，歐創(chuàng)基因最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為-1023.82萬元，營業(yè)收入為262.63萬元，凈利潤為-621.56萬元，凈資產(chǎn)評估價值為-968.53萬元。請你公司：（1）補充披露，歐創(chuàng)基因的具體情況，包括但不限于主營業(yè)務和市場發(fā)展情況、主要產(chǎn)品、核心技術、已獲專利、核心團隊主要成員情況等。本次投資前，你公司及主要人員與歐創(chuàng)基因及主要人員是否存在業(yè)務往來或其他關聯(lián)關系。（2）結合歐創(chuàng)基因的主營業(yè)務和核心技術，補充說明本次投資完成后,歐創(chuàng)基因的業(yè)務發(fā)展規(guī)劃和核心團隊安排。(3)結合你公司的主營業(yè)務及業(yè)務發(fā)展規(guī)劃,詳細說明本次投資的必要性,以及你公司與歐創(chuàng)基因在人員、產(chǎn)品、技術、研發(fā)等方面是否存在協(xié)同效應。(4)結合歐創(chuàng)基因的主要財務數(shù)據(jù)和凈資產(chǎn)評估價值,詳細說明本次投資的合理性以及定價公允性。

二、公告披露,歐創(chuàng)基因研發(fā)生產(chǎn)基地項目用地面積約為50畝，用地性質為工業(yè)用地(以下稱項目用地)。請你公司:(1)補充披露項目用地及地上建筑物的具體位置、面積、權屬、使用限制。(2)補充披露,歐創(chuàng)基因取得項目用地及地上建筑物的對價金額、定價方法、預計取得產(chǎn)權的時間。(3)補充說明,歐創(chuàng)基因是否已經(jīng)就取得項目用地及地上建筑物履行了全部必要程序,是否已經(jīng)就取得項目用地及地上建筑物產(chǎn)權存在任何協(xié)議或安排,取得相應產(chǎn)權是否存在障礙。

三、請你公司補充說明是否已經(jīng)就本次投資履行了必要的內(nèi)部審議程序,使用超募資金投資歐創(chuàng)基因并用于相關項目是否違反募集資金管理的相關規(guī)定。

請你公司于2021年10月27日披露本問詢函,并于2021年11月3日之前披露回復內(nèi)容。請你公司保薦機構民生證券股份有限公司及保薦代表人就上述問題逐項發(fā)表意見。

上海證券交易所科創(chuàng)板公司監(jiān)管部

二〇二一年十月二十七日

標簽： 深交 凈資產(chǎn) 標的

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